PGBL ou VGBL: qual escolher?

PGBL e VGBL são dois tipos de plano de previdência. A diferença que muda a vida da declaração é o imposto. No PGBL, as contribuições podem ser deduzidas na declaração completa do Imposto de Renda, até o limite de 12% da renda bruta tributável, desde que você também contribua para o regime oficial (INSS ou regime próprio). No resgate, o imposto incide sobre o valor total resgatado, não só sobre o ganho. No VGBL, não há essa dedução, e o imposto incide sobre o rendimento. A regra está na legislação aplicada pela Receita Federal; confirme o limite do exercício no site, porque teto de dedução é matéria de lei.

Quem declara pelo desconto simplificado, ou não contribui ao INSS, em geral não aproveita o PGBL. Nessa situação o VGBL é o desenho coerente, se a previdência privada fizer sentido. Quem tem deduções altas e declaração completa simula os 12% antes de assinar. O passo da declaração está em como declarar o Imposto de Renda.

Os dois cobram taxa e têm carência. Plano ruim de taxa continua ruim mesmo com dedução. Compare com o custo de um título público em como funciona a previdência privada. A supervisão é da SUSEP.

Não escolha a tabela regressiva no impulso. Ela premia quem fica muitos anos e pune o resgate cedo. Se a família pode precisar do dinheiro, previdência não é o produto — a reserva é.

Gerente não é consultor tributário. Leve a simulação para casa e, se o valor anual for grande, mostre a um contador.

Fontes

• Receita Federal
• SUSEP

Este texto é educativo. Não é recomendação de investimento, crédito ou seguro, e não promete rendimento, aprovação ou cobertura.